Generalidades
Un método de cobro de intereses indica la forma en que se van a calcular los intereses y por ende la forma en que el sistema esperará las parcialidades de determinado crédito. También es una de las características que un producto de crédito hereda de una solicitud de crédito.
El interés que se cobre en todo crédito será calculado con alguno de los métodos que se van a describir a continuación.
Métodos de cobros de intereses utilizados en Yunius
Método 01: Parcialidades fijas, tasa fija, cálculo simple
Los intereses se calculan de la siguiente manera:
Ejemplo:
Cantidad prestada: $ 20,000.00
Tasa mensual: 5%
Plazo: 4 semanas
La parcialidad de capital se calcula:
Cantidad prestada / Plazo = Parcialidad de capital
Sustituyendo los datos, tenemos:
$ 20,000.00 / 4 semanas = $ 5,000.00
El total de interés a pagar en el crédito se calcula aplicando la fórmula para periodicidad semanal, de la siguiente manera:
(5% / 4 / 100 * 4 semanas * $ 20,000.00) = $ 1,000.00
Este interés será abonado por el acreditado en cada uno de sus pagos de la misma forma que el capital:
Interés calculado / Plazo = Parcialidad de interés
Sustituyendo los datos, tenemos:
$ 1,000.00 / 4 semanas = $ 250.00
Por lo tanto, los pagos que deberá hacer el acreditado en cuestión, a cada uno de sus vencimientos serán de:
Método 02. Interés sobre saldos insolutos, tasa fija
En cada pago parcial los intereses generados hasta el momento del pago son:
En donde, «Duración en días» es igual a los días transcurridos desde el último pago o bien desde el inicio del préstamo si se trata del primer pago.
El cálculo es igual para cualquier periodicidad.
Ejemplo:
Cantidad prestada: $ 20,000.00
Tasa mensual: 5%
Plazo: 4 semanas
La parcialidad de capital se calcula:
Monto prestado / Plazo = Parcialidad de capital
Sustituyendo, tenemos que:
$ 20,000.00 / 4 semanas = $ 5,000.00
Al calcularse el interés sobre un saldo de capital que decrece con cada abono del acreditado, la parcialidad de interés varía de parcialidad en parcialidad, haciéndose siempre menor en cada una de ellas. El total de interés a pagar en el primer vencimiento del crédito se calcula aplicando la fórmula indicada al inicio, de la siguiente manera:
(5% / 30 / 100 * 7 días al primer vencimiento * $ 20,000.00) = $ 233.33
Que se cargan al momento de registrar el primer pago; y, como el interés en cada pago se calcula a la fecha de realización del pago, entonces el total de interés a pagar en el segundo de los vencimientos es:
(5% / 30 / 100 * 7 días desde el primer vencimiento hasta el segundo vencimiento * $ 15,000.00) = $ 175
Recordemos que para este método, el interés se calcula siempre sobre el saldo de capital, por lo tanto este cálculo se llevará a cabo cada que el acreditado realice pagos hasta que su saldo de capital sea cero. Entonces, el pago de sus cuatro parcialidades sería de la siguiente forma:
Método 03. Parcialidades fijas, tasa fija, cálculo bancario
La forma de cálculo de los intereses es de la siguiente manera:
El cálculo es igual para cualquier periodicidad. La duración en días está fijada por la duración de acuerdo a la periodicidad elegida.
Como se puede observar y deducir, el interés total del préstamo es fijo y se carga al inicio del préstamo.
Ejemplo:
Cantidad prestada: $ 20,000.00
Tasa mensual: 5%
Plazo: 4 semanas
La parcialidad de capital se calcula:
Cantidad prestada / Plazo = Parcialidad de capital
Sustituyendo los datos, tenemos:
$ 20,000.00 / 4 semanas = $ 5,000.00
El total de interés a pagar en el crédito se calcula aplicando la fórmula inicial, de la siguiente manera:
(5% / 30 / 100 * 28 días * $ 20,000.00) = $ 933.33
El resultado son los intereses que se cargan al momento de registrar la entrega de un crédito. Este interés será abonado por el acreditado en cada uno de sus pagos de la misma forma que el capital:
Interés calculado / Plazo = Parcialidad de interés
Sustituyendo los datos, tenemos:
$ 933.33 / 4 semanas = $ 233.33
Por lo tanto, los pagos que deberá hacer el acreditado en cuestión, a cada uno de sus vencimientos serán de la siguiente manera:
Método 04. Interés sobre saldos insolutos, tasa ajustable
La forma de cálculo de los intereses es como sigue:
En donde duración en días es igual a los días transcurridos desde el último pago o bien desde el inicio del préstamo si se trata del primer pago.
Si en este lapso transcurrido hay más de dos tasas vigentes, se realizan cálculos parciales de los intereses, cada uno con la tasa vigente en ese momento, con la duración respectiva y tomando como base el saldo de capital. Los intereses parciales se suman para obtener el interés total en este lapso de tiempo.
El cálculo es igual para cualquier periodicidad.
En conjunto con periodicidad, duración, periodos de gracia, tasas, etc. se puede formar una amplia gama de posibilidades para aplicar intereses y la forma y tiempo de las parcialidades.
Este método es capaz de utilizar tasas de interés que varían su valor a través del tiempo (ajustables), lo cual se hace a través de instrumentos de crédito. En estos instrumento se definen las vigencias de cada tasa de interés y, pueden ser utilizados por ejemplo, para otorgar créditos en CETES, UDIS, etc.
Ejemplo:
Cantidad prestada: $ 20,000.00
El instrumento de crédito tiene dos tasas definidas que afectarán el cálculo de interés del crédito:
- 5% mensual al momento de la entrega y tiene una vigencia de 10 días y;
- 4.8% mensual aplicable a partir del décimo primer día y tiene vigencia hasta el vencimiento del plazo del crédito.
Plazo: 4 semanas.
Al no existir periodos de gracia para pago de capital, cada una de las parcialidades de capital, será:
Cantidad prestada / Plazo = Parcialidad de capital
Sustituyendo los datos, tenemos:
$ 20,000.00 / 4 semanas = $ 5,000.00
Con estos datos (suponiendo que el cliente hace sus pagos puntualmente), teniendo en cuenta que la tasa de interés aplicable no varía durante este primer periodo, el total de interés a pagar en el primer vencimiento del crédito se calcula de la siguiente manera:
(5% / 30 / 100 * 7 días al primer vencimiento * $ 20,000.00) = $ 233.33
Estos intereses se cargan al momento de registrar el primer pago; el interés en cada pago se calcula a la fecha de realización del pago, sin embargo, para el segundo periodo, el saldo de capital disminuye a $ 15,000.00 y, hay también un ajuste en la tasa de interés según el instrumento de crédito, por lo tanto, el total de interés a pagar en este periodo se calcula por separado, la primer parte con los días de vigencia de la primer tasa:
(5% / 30 / 100 * 3 días de vigencia de la tasa en el periodo a partir del primer pago * $ 15,000.00) = $ 75.00
…la segunda parte con los días de vigencia de la segunda tasa:
(4.8% / 30 / 100 * 4 días de vigencia de la tasa en el periodo a partir de la caducidad de la tasa anterior * $ 15,000.00) = $ 96.00
…y los resultados se suman, la cantidad resultante es el interés que se cargará en la segunda parcialidad:
($ 75.00 + $ 96.00) = $ 171.00
Para este caso, el cálculo de los intereses que se cargarán en las parcialidades restantes, se harán de acuerdo a la fórmula inicial, con lo cual, el total de las parcialidades se integran de la siguiente forma:
Método 05. Interés sobre saldos insolutos, tasa fija, parcialidad fija. Sin variaciones
La parcialidad se calcula con la fórmula:
(Monto * Tasa)
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( 1 – (1 + Tasa)^(-Plazo) )
En donde tasa es la tasa en las unidades de periodicidad escogidas para el crédito. Las tasas especificadas en todo el sistema son mensuales. El sistema calcula la tasa por periodo de acuerdo a esto. El total a pagar por el acreditado será la parcialidad calculada con la fórmula anterior entre el plazo del crédito. Se calcula así:
Total a pagar
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Plazo – Periodos de gracia (si se tiene)
Ejemplo:
Capital: $ 20,000
Plazo: 12 meses
Tasa de interés: 4%
Cálculo primer amortización:
Amortización de interés $20,000*(4%)= $800
Amortización de capital $800 /((1+(4%))^12)-1= $1,331.04
Total Amortización periódica $800 + 1,331.04= $ 2,131.04
Para el resto de las amortizaciones sería el mismo cálculo, únicamente estaría variando el saldo insoluto, ya que se debe de restar del capital la amortización de capital y el resultado será el nuevo saldo insoluto, así como el número de amortización actual que decrecerá en cada amortización.
Cálculo segunda amortización:
Amortización de interés ($20,000-1,331.04)*(4%)= $ 746.76
Amortización de capital $746.76/((1+(4%))^11)-1= $1,384.28
Total Amortización periódica $746.76 + 1,384.29= $ 2,131.04
Método 06. Interés sobre saldos insolutos, tasa fija, parcialidad fija. Con variaciones
La parcialidad se calcula con la fórmula:
(Monto * Tasa)
—————————————-
( 1 – ( 1 + Tasa ) ^ ( – Plazo))
En donde, tasa es la tasa en las unidades de periodicidad escogidas para el crédito.
Las tasas especificadas en todo el sistema son mensuales. El sistema calcula la tasa por periodo de acuerdo a esto.
El total a pagar por el acreditado será la parcialidad calculada con la fórmula anterior por el plazo del crédito.
Los métodos 05 y 06 son idénticos en la forma en que calculan el interés inicialmente (al calcular la amortización de los pagos de cada crédito). La diferencia radica en que, mientras el interés que se calcula en un crédito regulado por el método 05 es fijo (en el transcurso del crédito se generan los cargos de interés siempre apegados a lo que especifica la tabla de amortización) ya que si el cliente deja de pagar, paga menos de lo que debe, de más, se retrasa o adelanta sus pagos, siempre se le va a cargar el interés estipulado en su tabla de amortización; el interés calculado en un crédito regido por el método 06 es totalmente flexible, pues a pesar de lo indicado al principio de esta nota, en el transcurso de un crédito cada cargo de interés se realiza conforme al saldo total de capital de cada crédito, si el acreditado/grupo hace sus pagos tal cual lo especifica su tabla de amortización, entonces el comportamiento de los intereses será exactamente el indicado en la tabla de amortización, pero, si estos pagos se realizan con retraso, adelantados, menores o mayores a los esperados, entonces, el interés que se genere cambiará, este cambio estará siempre en función del saldo total de capital al momento del cargo.